ข้อผิดพลาดทางภาษีที่อาจสร้างปัญหาหลังเกษียณที่ควรระวัง
การวางแผนเกษียณเป็นกระบวนการที่ซับซ้อน และมักมีเรื่องภาษีเข้ามาเกี่ยวข้องอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ แม้ว่าเราจะพยายามวางแผนอย่างรอบคอบแล้วก็ตาม แต่ข้อผิดพลาดบางอย่างที่เกี่ยวกับภาษีก็ยังสามารถเกิดขึ้นได้ และอาจส่งผลกระทบต่อเงินออมและชีวิตหลังเกษียณของคุณได้อย่างคาดไม่ถึง การทำความเข้าใจและหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดเหล่านี้จึงเป็นสิ่งสำคัญ บทความนี้จะชี้ให้เห็นถึงข้อผิดพลาดทางภาษีที่พบบ่อย ซึ่งนักวางแผนเกษียณและผู้เกษียณอายุควรให้ความสำคัญเป็นพิเศษ
ละเลยการใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีอย่างเต็มที่
ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่สุดประการหนึ่งคือการไม่ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีที่รัฐบาลมอบให้สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอย่างเต็มที่ หลายคนอาจลงทุนใน RMF, SSF หรือประกันบำนาญ แต่ไม่ได้ลงทุนให้เต็มวงเงินที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ หรือบางคนอาจไม่ทราบว่าผลิตภัณฑ์เหล่านี้มีสิทธิประโยชน์ทางภาษี การพลาดโอกาสนี้หมายถึงการทิ้งเงินที่ควรจะอยู่ในกระเป๋าคุณ หรือควรจะนำไปลงทุนต่อยอดให้งอกเงยสำหรับวัยเกษียณ
- สิ่งที่ควรระวัง: ไม่คำนวณวงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุดที่ตนเองมีสิทธิ์ได้รับ หรือไม่ลงทุนในผลิตภัณฑ์ที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีให้เพียงพอ
- วิธีแก้ไข: ศึกษาและทำความเข้าใจประเภทของผลิตภัณฑ์ลดหย่อนภาษี และคำนวณวงเงินสูงสุดที่คุณสามารถใช้ได้ในแต่ละปีภาษี และพยายามลงทุนให้เต็มวงเงินนั้น หากเป็นไปได้
ไม่วางแผนการไถ่ถอนเงินลงทุนให้ถูกเงื่อนไข
ผลิตภัณฑ์เพื่อการเกษียณอย่าง RMF และ SSF มีเงื่อนไขการถือครองที่ชัดเจน หากมีการไถ่ถอนก่อนครบกำหนด หรือไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนด คุณอาจต้องคืนภาษีที่เคยได้รับยกเว้นไปแล้ว พร้อมเงินเพิ่ม และอาจถูกปรับอีกด้วย ข้อผิดพลาดนี้มักเกิดขึ้นจากการไม่ได้ตรวจสอบเงื่อนไขอย่างละเอียด หรือเกิดเหตุการณ์จำเป็นที่ทำให้ต้องถอนเงินก่อนเวลาอันควร
- สิ่งที่ควรระวัง: ไถ่ถอนหน่วยลงทุนจาก RMF ก่อนอายุ 55 ปีบริบูรณ์และ/หรือก่อนถือครองครบ 5 ปี หรือไถ่ถอน SSF ก่อนครบ 10 ปี
- วิธีแก้ไข: ทำความเข้าใจเงื่อนไขการไถ่ถอนของแต่ละผลิตภัณฑ์อย่างถ่องแท้ และวางแผนสภาพคล่องทางการเงินให้เพียงพอ เพื่อหลีกเลี่ยงการจำเป็นต้องถอนเงินก่อนกำหนด
การละเลยการวางแผนภาษีมรดกและภาษีการให้
เมื่อเข้าสู่วัยเกษียณหรือมีทรัพย์สินจำนวนมาก การส่งต่อมรดกเป็นอีกเรื่องที่ต้องให้ความสำคัญ หากไม่มีการวางแผนที่ดี ทายาทของคุณอาจต้องเผชิญกับภาระภาษีมรดกที่ไม่จำเป็น หรือเกิดความยุ่งยากในการโอนทรัพย์สิน บางคนคิดว่าภาษีมรดกไม่สำคัญเพราะมีวงเงินยกเว้นสูง แต่สำหรับผู้ที่มีทรัพย์สินซับซ้อนหรือมีมูลค่ามาก การไม่วางแผนอาจนำไปสู่ปัญหาได้
- สิ่งที่ควรระวัง: ไม่ทำพินัยกรรม หรือทำพินัยกรรมไม่ถูกต้อง ไม่วางแผนการโอนทรัพย์สินระหว่างมีชีวิต (ภาษีการให้) ให้ชัดเจน
- วิธีแก้ไข: ปรึกษาทนายความหรือนักวางแผนมรดกเพื่อจัดทำพินัยกรรมให้ถูกต้องตามกฎหมาย และพิจารณาใช้เครื่องมืออื่นๆ เช่น ประกันชีวิต หรือการโอนทรัพย์สินบางส่วนล่วงหน้า เพื่อลดภาระภาษีและอำนวยความสะดวกให้ทายาท
ไม่ติดตามการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษี
กฎหมายภาษีมีการเปลี่ยนแปลงอยู่เสมอ ทั้งอัตราภาษี สิทธิลดหย่อน หรือเงื่อนไขต่างๆ การไม่ติดตามข่าวสารเหล่านี้อาจทำให้คุณพลาดโอกาสในการลดหย่อนภาษี หรือยังคงยึดติดกับแนวปฏิบัติเก่าๆ ที่ไม่เป็นประโยชน์อีกต่อไป
- สิ่งที่ควรระวัง: ไม่ศึกษาหรืออัปเดตกฎหมายภาษีที่เกี่ยวข้องกับการวางแผนเกษียณและมรดก
- วิธีแก้ไข: หมั่นติดตามข่าวสารจากกรมสรรพากร หรือปรึกษานักบัญชี/ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเป็นประจำ เพื่อปรับแผนภาษีของคุณให้สอดคล้องกับกฎหมายปัจจุบันอยู่เสมอ
"การระมัดระวังข้อผิดพลาดทางภาษีวันนี้ คือการสร้างความมั่นคงทางการเงินให้กับชีวิตหลังเกษียณของคุณ"